Можно ли перенести НДС на следующий квартал, если получены отгрузочные документы на часть товара?

Comments

• Цитата: Скажите пожалуйста, если в 4 квартале у организации не было реализации, исходящий ндс 0. В 3 квартале мы приняли от поставщика авансовую сф к вычету на сумму 50 000 в том числе ндс 8 333,33 руб . В 4 квартале он нам предоставил отгрузочные документы на часть товаров, а именно 25 000 руб в том числе ндс 4 166,67 руб.. Стоит ли их проводить, ведь исходящий ндс 0, повторюсь реализации не было. Но ведь мы должны восстанавить ндс ранее принятый к вычету.  Его можно, этот ндс перенести на следующий кв?

  Здравствуйте. 
  Вычет НДС по документу на товар на 25 000=  можете учесть в течение 3 х лет (п. 1.1 ст. 172 НК РФ)
• simport,  Спасибо за ответ. Но вот читаю информацию и пишут: Восстановление НДС с аванса обязательно по факту отгрузки, а также при расторжении договора и возврате предоплаты.
  Я же получается приняла уже НДС к вычету с аванса полученного в 3 кв. Теперь я просто восстанавливаю его. Честно,запуталась
• Цитата: пишут: Восстановление НДС с аванса обязательно по факту отгрузки, а также при расторжении договора и возврате предоплаты.Я же получается приняла уже НДС к вычету с аванса полученного в 3 кв. Теперь я просто восстанавливаю его. Честно,запуталась

  Извините. Немного невнимательно прочитала. 
  Вам нужно отразить в книге продаж авансовый сч-фактуру на сумму 25 000 и отразить в книге покупок 25 000 как поступление товара. В итого будет ноль.
• simport, Вот у меня так и получилось) получается не важно, что у меня не было реализации нет исленного ндс, но восстановить ндс с аванса ранее принятого я обязано и в результате все равно будет ноль. Спасибо вам большое, что помогли. Хорошего дня